Планирование налогов

Наша фирма окажет консультации в области налогового права, поможет в организации планирования в Санкт-Петербурге.

Специалисты нашей компании оказывают следующие юридические услуги в области налогового права:

• консультации по вопросам применению норм организациями и индивидуальными предпринимателями;

• юридические заключения по вопросам применения налогового права;

• правовой анализ обоснованности действий и решения налоговых органов;

• подготовка разногласий в налоговые органы по акту проверки;

• оспаривание вынесенных действий, бездействий и решений органов в арбитражный суд;

• представительство интересов налогоплательщиков в арбитражном суде;

• содействие в принятии обеспечительных мер по налоговым спорам;

• контроль исполнения вынесенных судебных решений.

Налоговое планирование

Налоговое планирование - это комплекс легальных мер по снижению налоговой базы в организации и минимизации налоговых платежей. Оно осуществляется на основе использования льгот, зафиксированных в Налоговом кодексе РФ, а также способов и приемов бухгалтерского учета, закрепленных в законодательных и нормативных актах, в стандартах (ПБУ) бухгалтерского учета.

Мы не являемся сторонниками агрессивной оптимизации налогообложения и не предлагаем клиенту высоко рисковые схемы.

Оптимизация налогообложения

Планирование налогов подразумевает оптимизацию налогообложения в целом, разработку ситуационных схем оптимизации налоговых платежей, организацию системы налогообложения для своевременного анализа последствий различных управленческих решений. Планирование платежей в рамках планирования позволит предприятиям более эффективно управлять имеющимися ресурсами.

Этапы налогового планирования

• определение юридического статуса организации, ее организационно-правовой формы (ЗАО, ОАО, ООО и т.д.);

• определение целей и сфер деятельности;

• разработка программы анализа системы налогообложения;

• формирование информационной базы;

• тестирование состояния системы налогообложения;

• установление возможных льгот в соответствии с налоговым законодательством;

• выбор стратегии оптимизации налогового бремени;

• оптимизация учетной политики (оптимизация способов ведения бухгалтерского и налогового учета);

• определение системы факторов и условий для конкретных временных периодов, определяющих налоговые последствия принимаемых управленческих решений в краткосрочной и долгосрочной перспективе;

• расчет экономии налогов при разных условиях хозяйствования, сроков внесения платежей;

• выявление резервов снижения налогового бремени;

• выявление сильных и слабых сторон организации;

• аудит состояния системы налогообложения.

Планирование предполагает системный подход. Он выражается в учете взаимосвязанной системы налогов и сборов, уплачиваемых организацией, и влияния ее на финансовые показатели организации. Выигрывая на одних налогах, можно потерять на других. Поэтому многовариантный перебор возможных сочетаний платежей - основной путь минимизации налогового бремени. Он может позволить оптимизировать финансовую ситуацию в организации, достичь максимума чистой прибыли при минимуме уплачиваемых налогов и сборов.

Организация налогового планирования в процессе функционирования предприятия необходима при оформлении договорных отношений с поставщиками и заказчиками, осуществлении хозяйственных операций и т. д.

Налоговое планирование является неотъемлемой частью процесса создания, функционирования, реорганизации, ликвидации предприятия, преобразования, слияния и т. п..

Данную процедуру нельзя смешивать с уклонением от уплаты налогов. Планирование налогов основывается исключительно на легитимной основе, в то время как уклонение от уплаты налогов осуществляется посредством совершения налогоплательщиком правонарушений или преступлений, то есть посредством нарушения норм налогового или уголовного законодательства.

Уклонение от уплаты налогов чаще всего реализуется в виде уклонения от постановки на налоговый учет, сокрытия объектов налогообложения, непредставления или несвоевременного представления документов, а также в виде неуплаты налогов, незаконного использования налоговых льгот и т.д.

Налоговое планирование на предприятии

Мы предлагаем организовать процесс налогового планирования на вашем предприятии, что будет содействовать процветанию и развитию вашего дела.